一般來說，如果一個公司或個人在境外成立企業(yè)，或者是要做個項目，往境外投資匯錢，就需要做境外投資備案（ODI）。
一般有兩種情況：公司新設(shè)在境外，中方公司作為股東并購的一家境外企業(yè)。個人到境外投資是不需要備案的，但是一定要注意以下問題，我們普通人也可以直接境外投資但是只能是以投融為目的以及持有合法的境內(nèi)企業(yè)資產(chǎn)才可以!如果在境外投資，首選要辦理境外投資備案，申請一段時間后還要在境內(nèi)企業(yè)注冊的銀行辦理外商直接投資外匯登記手續(xù)才行!
因為我國在資本對外投資方面有嚴(yán)格的管控，而企業(yè)如果想對外進行投資，賺取利潤，則是需要在政策的指導(dǎo)下，合規(guī)的辦理相關(guān)手續(xù)后，資金才能合法順利的出境。而境外投資備案（ODI）就是其中一個蕞常見的方式。
需要提醒的是，境外投資備案（ODI）僅針對設(shè)立的境外企業(yè)。換句話說，境內(nèi)企業(yè)實行境外投資路徑上設(shè)置的空殼公司，均不在管理部門予以審核的范圍之列。同時，境外企業(yè)開展的二次投資行為，也不在對外投資管理的范疇，不需要進行審核。
個人境外投資如何開設(shè)境外投資備案（ODI）？
個人直接境外投資備案需要以企業(yè)名義投融資企業(yè)辦理境外投資備案。雖然境外投資備案不能以個人名義辦理，但并不意味著個人不能在境外投資。國家發(fā)改委允許境內(nèi)自然人在境外投資。商務(wù)部對境內(nèi)自然人在境外投資沒有規(guī)定。外匯管理嚴(yán)格限制境內(nèi)自然人在境外投資。但僅限于境內(nèi)個人通過境外特殊目的融資和回程投資，境內(nèi)個人參與境外上市公司員工持股計劃和認(rèn)股期權(quán)計劃。
對境內(nèi)個人通過境外特殊目的公司融資和回程投資，境內(nèi)個人參與境外上市公司員工持股計劃和持股期權(quán)計劃，可通過37號文件登記，即個人直接境外投資備案，也需要辦理37號文件登記，國內(nèi)個人居民可以完全實現(xiàn)境外投資行為，后期有收益后，也可通過境外投資備案和37號文件登記實現(xiàn)返程投資回國。
知道個人直接境外投資備案需要投融資企業(yè)，以企業(yè)名義辦理境外投資備案后，國內(nèi)個人居民一般可以先成立公司經(jīng)營。國家外匯管理部門的國家外匯管理局既未直接出臺個人直接對外投資登記的具體細則，后來發(fā)布的《國內(nèi)機構(gòu)境外直接投資外匯管理外直接投資外匯管理條例》中；僅在《國家外匯管理局關(guān)于境內(nèi)居民通過特殊目的公司境外投資融資及回程投資外匯管理的最新規(guī)定》和《國家外匯管理局關(guān)于進一步簡化和完善直接投資外匯管理政策的通知》中，并將直接投資的外匯登記權(quán)下放給銀行。
特別注意：不同地區(qū)辦理需要的條件和材料都不太一樣，需要詳細的溝通交流才能知道你需要具體準(zhǔn)備哪些材料。當(dāng)然如果你拿不準(zhǔn)可以聯(lián)系我，我會協(xié)助您盡快辦理。
