不難發(fā)現，現在很多“走出去”的企業(yè)投資者們并沒有進行境外投資備案，那不做境外投資備案有什么后果？今天我們就一起去看看。
1、法律層面：投資主體中止或停止實施并處以警告；提供融資、擔保的依法依規(guī)處罰；更現實的后果是外匯進出受限。
2、實操層面：內保外貸等金融操作的必要前提；企業(yè)境外上市的重大瑕疵考察點；未備案擅自經營者，其項目單位的相關信息列入項目異常信用記錄，并納入全國信用信息共享平臺；未備案擅自經營者，其境內投資主體將在一定時限內禁止任何境外投資行為。
境外投資者備案申請的基本條件：
1、符合“境外投資”的定義：境外投資是指在中華人民共和國境內依法設立的企業(yè)，通過新設、并購等方式在境外擁有非金融企業(yè)或取得既有所有權、控制權、管理權和其他權益的行為。
2、主體和成立時間要求：在中華人民共和國境內依法設立的企業(yè)可以申報境外投資。
3、股東背景、資金來源、投資真實性要求：不能詳細說明境內股東或合伙人背景、資金來源(例如：自有資金、銀行貸款、募集資金等合規(guī)來源)，難以通過審查(盡職調查報告)；
最近六種海外投資備受關注類型有：大額非主業(yè)投資、合伙企業(yè)對外投資、境外上市中資企業(yè)退市，以及房地產、娛樂、體育俱樂部等領域的投資，受到主管部門的嚴格審查。如您海外投資主體已經設立又未進行投資備案的，建議盡快做好投資備案工作。
境外投資由誰登記備案呢？
一般來說，中國企業(yè)進行境外投資，主要需要取得三個主管部門的核準、備案或登記。由哪三個部門登記備案呢？如下！
1.國家發(fā)展和改革委員會或地方發(fā)展和改革委員會的核準或備案，大家常稱之為“發(fā)改委、發(fā)改部門”。
2.商務部或地方商務部門的核準或備案，大家常稱之為“商務部、商委”。
3.國家外匯管理局地方分局的外匯登記程序，大家常稱之為“外管部門”。
了解了境外投資由誰登記備案，可能大家對其監(jiān)管方式還不大明白，一般采用“核準”“備案”“告知”和“其他”四類監(jiān)管方式。
相較于9號令，監(jiān)管機構在11號令下對境外投資項目的監(jiān)管方式不再局限于核準或者備案管理。11號令根據是否為敏感類項目（通過是否涉及敏感行業(yè)或敏感國家和地區(qū)予以界定）、投資方式以及中方投資額的不同，將境外投資項目分為四大類，實施分類監(jiān)管，其中：
第一類：核準類
境內企業(yè)直接或通過其控制的境外企業(yè)開展的敏感類項目，應由國家發(fā)改委核準。
第二類：備案類
境內企業(yè)境外直接開展的非敏感類項目。其中，中央管理企業(yè)境外直接投資項目以及中方投資額3億美元及以上的地方企業(yè)境外直接投資項目，由國家發(fā)改委備案；中方投資額3億美元以下的地方企業(yè)境外直接投資項目，由境內企業(yè)注冊地的省級政府發(fā)展改革部門備案。
第三類：告知類
境內企業(yè)通過其控制的境外企業(yè)開展的大額非敏感類項目，境內企業(yè)應當將有關信息告知國家發(fā)改委。大額非敏感類項目，是指中方投資額3億美元及以上的非敏感類項目。
第四類：其他類
境內企業(yè)通過其控制的境外企業(yè)開展的非大額非敏感類項目，無須履行核準或備案或告知等程序。
