還沒有辦理ODI備案？這些注意事項希望你能知道！
我們都知道，當中國企業(yè)進行了海外的直接投資或并購交易，就需要進行ODI（境外直接投資）備案，當然如果由于種種原因沒有辦理ODI備案，這可能導致以下后果：
第一，投資主體可能會被中止或停止實施境外投資并處以警告。
第二，如果有提供融資、擔保的，依法依規(guī)處罰。
第三，外匯進出受限。
第四，如果境外子公司要返程投資回大陸，也無法完成返程投資。
第五，無法享受國內(nèi)政府相關(guān)補貼和獎勵。
所以說，我們需要盡快辦理ODI（境外直接投資）備案：
首先，商務(wù)部為符合要求的企業(yè)頒發(fā)《企業(yè)境外投資證書》，其次，發(fā)改委負責監(jiān)管企業(yè)境外投資行業(yè)流向，為滿足條件的企業(yè)頒發(fā)《境外投資項目備案通知書》，最后，外管局負責監(jiān)管外匯登記和資金出境的相關(guān)手續(xù)。
備案手續(xù)完成之后，需要根據(jù)《境內(nèi)機構(gòu)境外直接投資外匯管理規(guī)定》，在銀行完成外匯登記手續(xù)。
限制開展境外投資的三種情況需要了解下：
1、赴與我國未建交、發(fā)生戰(zhàn)亂或者我國締結(jié)的雙多邊條約或協(xié)議規(guī)定需要限制的敏感國家和地區(qū)開展境外投資；
2、房地產(chǎn)、酒店、影城、娛樂業(yè)、體育俱樂部等境外投資；
3、在境外設(shè)立無具體實業(yè)項目的股權(quán)投資基金或投資平臺；
ODI備案后申報事項
1、商務(wù)部：境外企業(yè)報到登記情況申報；突發(fā)情況報告（如新冠疫情）；每半年申報合規(guī)建設(shè)情況、投資障礙情況、企業(yè)經(jīng)營情況等；直接投資月報；再投資月報；小比例投資月報；
2、發(fā)改委：重大不利情況報告；項目完成情況報告；
3、外匯管理局：年度境外直接投資存量權(quán)益登記；
前期工作落實情況說明材料的根本作用是證明境外投資項目的真實性，因此，前期工作落實情況說明材料的詳實、完備，是提高項目核準/備案辦理效率和成功率的關(guān)鍵。
需要注意的是，一些境外直接投資會被嚴查：如：合伙企業(yè)、母小子大、快設(shè)快出等。如無法說明具體境內(nèi)股東或合伙人背景、資金來源（包括自有資金、銀行貸款、募集資金等合規(guī)方式），以及境外投資項目真實性的，很難通過審查。
當然，如果你只是注冊海外公司離岸經(jīng)營，利用海外公司做中轉(zhuǎn)貿(mào)易以達節(jié)約稅務(wù)和采購成本的目的，并不直接在海外進行投資的是不需要申請ODI的。
總結(jié)一下，其實投資國外企業(yè)是企業(yè)進軍國外的一個很好的方式，所以說，ODI（境外直接投資）備案是非常重要的，希望今天的文章可以幫到你。
