前段時(shí)間有位寧波的老板找到我，因?yàn)樯婕耙恍┚惩忭?xiàng)目，想辦理境外投資備案，但是他不清楚寧波好不好申請。其實(shí)，由于“一帶一路”倡議，我國與多個國家和國際組織簽署共建“一帶一路”合作文件，共建“一帶一路”已成為促進(jìn)共同發(fā)展、實(shí)現(xiàn)共同繁榮的合作共贏之路。放眼未來，共建“一帶一路”具有廣闊的發(fā)展前景。就多年企業(yè)服務(wù)經(jīng)驗(yàn)給大家詳細(xì)介紹一下寧波的企業(yè)申請境外投資備案的情形以及相關(guān)辦理?xiàng)l件及流程。
一、什么條件的企業(yè)需要申請境外投資備案？
1.成立海外子公司開展業(yè)務(wù)需要出資；
2.赴海外上市（紅籌/VIE架構(gòu)）；
3.跨境電商業(yè)務(wù)開展；
4.境外設(shè)立研發(fā)機(jī)構(gòu)；
5.個人、企業(yè)稅務(wù)籌劃。
二、寧波境外投資備案的條件？
根據(jù)境外投資ODI備案實(shí)際辦理經(jīng)驗(yàn)，大部分企業(yè)需要滿足以下4個申請條件，即可辦理境外投資備案：
1、有關(guān)于境外投資的定義
境內(nèi)企業(yè)通過新設(shè)、并購及其他方式在境外擁有非企業(yè)或取得非企業(yè)的所有權(quán)、控制權(quán)、經(jīng)營管理權(quán)及其他權(quán)益的行為。
2、主體和成立時(shí)間要求：
主體需要為我國境內(nèi)依法成立的企業(yè)。但是成立時(shí)間不滿一年的企業(yè)，無法提供完整的經(jīng)審計(jì)的財(cái)務(wù)報(bào)表的，一般無法通過審批部門的核準(zhǔn)或備案。
3、股東背景、資金來源、投資真實(shí)性要求：
無法具體說明境內(nèi)股東或合伙人背景、資金來源（例如：自有資金、銀行、以募金等合規(guī)方式獲取的資金）以及境外投資項(xiàng)目真實(shí)性的，很難通過審查。
4、財(cái)務(wù)要求：
最近一年獨(dú)立第三方會計(jì)事務(wù)所出具的審計(jì)報(bào)告不能出現(xiàn)虧損；凈資產(chǎn)回報(bào)率蕞好高于5%，同時(shí)資產(chǎn)負(fù)債率蕞好低于70%。
三、境外投資備案申請流程
境外投資（ODI）備案涉及到商務(wù)部、發(fā)改委以及局三個部門。
辦理境外投資備案的步驟明細(xì)：
步驟1.申請—同時(shí)登錄商務(wù)局和發(fā)改委的系統(tǒng)，填寫系統(tǒng)申報(bào)信息，上傳申請材料掃描件并提交審核；
步驟2.受理—會收到各個部門初審的短信通知；
步驟3.待審核—審查人員對材料進(jìn)行審查（各個地方的時(shí)間不太一樣）；
步驟4.審批—審批人員自收到上報(bào)材料之日起1個工作日內(nèi)做出審批決定；
步驟5.辦結(jié)—收到備案通知的結(jié)果。
四、境外投資備案申請資料
1、境內(nèi)投資主體文件準(zhǔn)備包括：
投資主體的執(zhí)照副本掃描件，章程等注冊文件；主申請公司股東層面的營業(yè)執(zhí)照，章程/合伙協(xié)議等相關(guān)材料 ；相關(guān)年份的審計(jì)報(bào)告；境外投資真實(shí)性承諾書；資金存款余額證明。
2、境外主體公司部分文件準(zhǔn)備：
對外投資結(jié)構(gòu)圖；境外公司注冊文件，股東注冊證書，M&A 等；項(xiàng)目公司介紹 （產(chǎn)業(yè)，經(jīng)營范圍，客戶群，所持技術(shù)等等）；其他投資人情況（如需要)；具有法律約束力的投資協(xié)議或類似文件（如簽署的協(xié)議或章程）。
3、投資相關(guān)文件：
境外投資備案申請表；項(xiàng)目可行性報(bào)告；項(xiàng)目DD報(bào)告；收購項(xiàng)目情況介紹書。具有法律約束力的投資協(xié)議或類似文件。
當(dāng)然篇幅有限，如果還有需要了解的可以聯(lián)系我。
