很多做境外投資的老板都知道，國家在一定層面上會限制資本流向境外，對流向境外的資本進行必要的審核和監督，盡可能滿足資本向境外投資的需求。那么ODI備案審核制度，就是滿足資本輸出境外的通道之一。但ODI備案審核要求較嚴，所需的申報文件也較為復雜，內地老板們在申請ODI備案審核時難免有所疏漏。今天，我就為大家介紹，ODI備案審核都需要哪些資料。
1、商務廳/部核準備案所需資料
商務部門對ODI備案和審批工作的重點，是對該境外項目的真實性和風險性進行評估，因此所需準備的資料也與這些工作有關。由于境外項目的主體可以是商業并購，也可能是新設公司，因此對這兩種情況，需要準備略有不同的文件。
新設境外公司
對新設立的境外公司投資，境內投資人需要準備《境外直接投資申請表》（該表中說明投資路徑、最終目的境外企業信息、投資規模、資金結構、項目情況等多項內容），境外投資目的公司章程、合同、協議等，相關董事會決議（或出資決議），經審計的財務報表（境內投資主體的審計報告），前期工作落實情況說明（包括盡職調查報告、可行性研究報告、投資資金來源情況說明、投資環境分析等），境外投資真實性承諾書。
并購境外公司
對于并購境外公司的投資，境內投資人需要填寫的《境外直接投資申請表》與新設境外企業須填寫的申請表差異不大。其主要差別在于對并購目的公司的經營情況、資產情況和收購方案的說明上。同時，并購項目還需要遞交《境外并購事項前期報告表》及相關材料，《境外并購事項前期報告表》的內容同樣包括盡職調查、可行性研究報告、投資資金來源、投資環境分析等，并提供境外投資真實性承諾書。
2、發改委核準備案（國家或省級）所需資料
發改委對于ODI備案審核的工作重心放在境外項目本身上，其中包括風險程度、項目規模、項目真實性等信息分析，并進行全面評估。因此需要提交發改委的資料也更多的放在投資人及境外投資項目上。而投資人需要提供的資料包括投資主體的營業執照、投資主體最新的財務報表（經審計）、董事會決議或出資決議、項目盡職調查報告（需要有第三方咨詢機構出具）、自有資金證明、投資項目設計的意向書或框架協議等法律文書和境外投資真實性承諾書。
3、銀行部門外匯審核所需資料
銀行作為最終放款部門，不但需要自行平衡外幣的進出總量，還需要獲得相關部門同意資金出境的批文（商務部和發改委出具的同意投資批文），才能繼續辦理ODI備案審核的銀行部分工作。銀行部門主要負責ODI備案審核的部門為外匯管理局，所需文件包括《境外直接投資外匯登記業務申請表》、外匯資金來源情況說明、境內投資主體材料（營業執照及公司章程等）、商務部核發的《境外企業投資證書》等文件原件。提交這些文件后，外管局也可能對大額資金出境情況進行復核，主要是對投資人進行約談，對投資資金來源及境外項目真實性進行說明。
從以上介紹可以看出，ODI備案審核所需的文件繁多，同時也十分全面，因此選擇一家專業且有經驗的企業服務提供商協助您進行相關工作，就顯得十分必要，如果有相關需求可以聯系我協助辦理，讓您再無后顧之憂。
