之前有一些來(lái)自上海的公司想要辦理ODI備案，但是沒(méi)有頭緒，今天我就給大家整理了一下此類問(wèn)題，當(dāng)然其他地區(qū)的朋友也可以參考，有問(wèn)題可以聯(lián)系我。
海外直接投資(ODI)，英文稱OverseasDirectInvestment，是指境內(nèi)企業(yè)、組織經(jīng)有關(guān)部門批準(zhǔn)后，通過(guò)設(shè)立、并購(gòu)等方式進(jìn)行的境外直接投資，其核心目的是擁有境外非金融企業(yè)或獲得非金融企業(yè)的所有權(quán)、控制權(quán)、經(jīng)營(yíng)權(quán)等權(quán)益。所以說(shuō)，有對(duì)海外投資或者并購(gòu)是需要辦理ODI許可證。
那么ODI辦理在上海需要什么資料呢？
ODI備案所需材料
1、發(fā)改委備案請(qǐng)示文件
2、境外投資備案表
3、營(yíng)業(yè)執(zhí)照復(fù)印件
4、境外投資真實(shí)性承諾書(shū)
5、“企業(yè)擬成立境外全資子公司”的決議
6、項(xiàng)目背景說(shuō)明
7、追溯至最終實(shí)際控制人的投資主體股權(quán)架構(gòu)圖
8、資金證明(存款證明原件)
9、審計(jì)報(bào)告。
申請(qǐng)ODI備案對(duì)企業(yè)的要求
1、境內(nèi)公司最好成立滿1年以上(成立時(shí)間不滿一年的企業(yè)，無(wú)法提供完整的經(jīng)審計(jì)的財(cái)務(wù)報(bào)表的，一般無(wú)法通過(guò)審批部門的核準(zhǔn)或備案)；
2、最近一年獨(dú)立第三方會(huì)計(jì)事務(wù)所出具的審計(jì)報(bào)告不能出現(xiàn)虧損；
3、凈資產(chǎn)回報(bào)（收益）率=凈利潤(rùn)/所有者權(quán)益，最好高于5%，越高越好；
4、資產(chǎn)負(fù)債率=負(fù)債總額/資產(chǎn)總額，最好低于78%，越低越好；
5、股東背景、資金來(lái)源必須真實(shí)、合法。
ODI備案申請(qǐng)的優(yōu)勢(shì)
1、以合法的方式完成境內(nèi)資金出境或?qū)崿F(xiàn)境內(nèi)資金不出境，境外獲取外幣的目的；
2、開(kāi)拓境外市場(chǎng)，獲得當(dāng)?shù)卣呋蚨悇?wù)優(yōu)惠，加快資本積累速度；
3、方便與境外客戶的業(yè)務(wù)轉(zhuǎn)賬，減少轉(zhuǎn)賬手續(xù)和成本；
4、提高國(guó)內(nèi)企業(yè)形象，增加企業(yè)附加價(jià)值；
5、充分吸收國(guó)外的先進(jìn)技術(shù)和管理經(jīng)驗(yàn)以及及時(shí)掌握外部信息；
6、有效利用兩種資源兩個(gè)市場(chǎng)，規(guī)避國(guó)外貿(mào)易壁壘；
7、統(tǒng)籌境內(nèi)外企業(yè)發(fā)展，優(yōu)化資源配置；
8、后續(xù)境外資金返程回國(guó)投資可以享受省市各級(jí)財(cái)政部門給予的相應(yīng)資金補(bǔ)貼。
境外投資備案流程：
1、需先在商務(wù)部（深圳需要在經(jīng)貿(mào)委和商務(wù)部）系統(tǒng)提交相應(yīng)的公司信息，并準(zhǔn)備相應(yīng)的資料。
2、準(zhǔn)備相應(yīng)紙質(zhì)資料（所有紙質(zhì)資料需國(guó)內(nèi)公司蓋章）遞交至經(jīng)貿(mào)委窗口，等審核通過(guò)后領(lǐng)取證書(shū)，證書(shū)頒發(fā)后兩年內(nèi)將投資款匯至境外，辦理備案核準(zhǔn)以后需每年進(jìn)行年報(bào)。
3、領(lǐng)取證書(shū)后會(huì)同時(shí)領(lǐng)取一份報(bào)到表，報(bào)到表需要在中國(guó)駐被投資地大使館進(jìn)行報(bào)到登記。報(bào)到表需大使館蓋章后將回執(zhí)交回經(jīng)貿(mào)委。
需要注意的是ODI作為一種傳統(tǒng)的海外投資渠道，只能采取直投形式，一般適合企業(yè)進(jìn)行海外業(yè)務(wù)的拓展、并購(gòu)，并不適合一般投資者。因此一般投資者如果只是注冊(cè)海外公司離岸經(jīng)營(yíng)，利用海外公司做中轉(zhuǎn)貿(mào)易，已到達(dá)節(jié)約稅務(wù)和采購(gòu)成本的目的，并不直接在海外進(jìn)行投資是不是需要申請(qǐng)ODI的。
