很多來找我們辦理ODI備案的客戶都會問一個問題，“我就是做個境外投資，非得要做ODI備案嗎？”今天就給大家一起解答下此類問題。
1、什么情況下需要做境外投資備案？
① 企業(yè)是真實對外投資，有匯款到境外的需求，銀行會要求企業(yè)提供ODI備案文件，銀行才會同意進行匯款操作；
② 有些國外子公司要開立當?shù)氐你y行賬戶，當?shù)劂y行可能會需要內地母公司打一筆款項到這個賬戶作為激活款，那么，需要匯款到境外也是同理，境內母公司要提供ODI備案證書，銀行才會同意打款操作；
③ 返程投資，如果國內公司在海外設立的子公司，要再返回國內設立外資企業(yè)，那這個外資公司要開立外匯銀行賬戶時，銀行會要求提供之前國內公司對海外子公司投資所申請的ODI備案文件；
④ 與國外或外資企業(yè)合作，若國內企業(yè)想與國外公司或者是外資企業(yè)合作，需要有境外投資備案證書。
⑤ 有投融資需求的大型企業(yè)，需要合并財報，需要做境外投資備案，才能合理地將境外子公司業(yè)務并表。
2、企業(yè)需達到什么要求才可以申請ODI備案？
① 境內公司成立時間最好超過一年；
② 投資當年有盈利，審計報告不能是虧損的；
③ 凈資產(chǎn)回報（收益）率=凈資產(chǎn)/所有者權益，最好高于5%，并且越高越好；
④ 資產(chǎn)負債率=負債總額/資產(chǎn)總額，最好低于70%，越低越好；
⑤ 申請時銀行存款要超過投資總額；
⑥ 股東背景、資金來源必須真實且合法。
3、國內主體公司不滿一年可以對外投資嗎？
可以，但是要對資金來源及資金的構成進行說明。
4、注冊海外公司一定要申請境外投資備案嗎？
這個不一定的，ODI作為一種傳統(tǒng)的海外投資渠道，只能采取直接投資形式，適合進行海外業(yè)務拓展、并購的企業(yè)，并不適用一般投資者。所以，一般投資者如果只是注冊海外公司離岸經(jīng)營，利用海外公司做中轉貿(mào)易，并不直接在海外進行投資就不需要申請ODI備案。
5、注國內自然人以個人名義境外投資可以進行備案嗎？
這個不一定的，ODI作為一種傳統(tǒng)的海外投資渠道，只能采取直接投資形式，適合進行海外業(yè)務拓展、并購的企業(yè)，并不適用一般投資者。所以，一般投資者如果只是注冊海外公司離岸經(jīng)營，利用海外公司做中轉貿(mào)易，并不直接在海外進行投資就不需要申請ODI備案。
6、ODI備案的申請流程
境外投資（ODI）備案涉及到商務部、發(fā)改委以及外匯局三個部門。
首先，境內企業(yè)股東需要向省級商務部門和省級發(fā)改委辦理ODI備案手續(xù)。商務部負責整體審批企業(yè)境外投資事項，為符合要求的企業(yè)頒發(fā)《企業(yè)境外投資證書》。
其次，發(fā)改委負責監(jiān)管企業(yè)境外投資行業(yè)流向，為滿足條件的企業(yè)頒發(fā)《境外投資項目備案通知書》。
蕞后，外管局負責監(jiān)管外匯登記和資金出境的相關手續(xù)。備案手續(xù)完成之后，需要根據(jù)《境內機構境外直接投資外匯管理規(guī)定》，在銀行完成外匯登記手續(xù)。
整個流程耗時將近2-3個月，辦理成功后會得到兩份分別由商務部和發(fā)改委頒發(fā)的證書——《企業(yè)境外投資證書》和《境外投資項目備案通知書》。
需要注意的是：如果是涉及敏感行業(yè)，無論項目投資金額大小，一律提交商務部和發(fā)改委進行核準。
