很多做境外投資的朋友都會問，中國企業境外直接投資合規第一步是什么？做境外投資如何操作？今天我們就一起去了解下！
隨著市場環境的客觀變化以及內地企業境外上市地的選擇，使得很多人民幣基金也會選擇赴境外去投資紅籌架構的擬上市標的公司，那么就可能面臨申請境外直接投資（簡稱“ODI”）的核準/備案問題，因此，ODI的政府審批（核準/備案）是中國企業境外直接投資合規第一步。
境外投資備案流程：
1、需先在商務部（深圳需要在經貿委和商務部）系統提交相應的公司信息，并準備相應的資料。
2、準備相應紙質資料（所有紙質資料需國內公司蓋章）遞交至經貿委窗口，等審核通過后領取證書，證書頒發后兩年內將投資款匯至境外，辦理備案核準以后需每年進行年報。
3、領取證書后會同時領取一份報到表，報到表需要在中國駐被投資地大使館進行報到登記。報到表需大使館蓋章后將回執交回經貿委。
前期工作落實情況說明材料的根本作用是證明境外投資項目的真實性，因此，前期工作落實情況說明材料的詳實、完備，是提高項目核準/備案辦理效率和成功率的關鍵。
需要注意的是，一些境外直接投資會被嚴查：如：合伙企業、母小子大、快設快出等。如無法說明具體境內股東或合伙人背景、資金來源（包括自有資金、銀行貸款、募集資金等合規方式），以及境外投資項目真實性的，很難通過審查。
有的朋友之前還會問：我的企業有多個項目要分批多次將資金由境內投資到境外而產生利潤，這種情況下本次做了ODI備案，下次還需要再去商委、發改委做備案嗎？
答案是：只要境內資金要出境，就必須進行ODI，不是說你的企業做了一次ODI就可以以后任意的進行境內境外的資金往來了。因為新政策的精神是對資金的出入境態度是“控流出、擴流入、降逆差”。
但是如果在境外設立一個投資主體，通過境外的投資主體對VIE的企業進行投資的，則不受此限制。
經過以上這些步驟，企業就可以獲得境外投資備案，可以投資國外企業了，只不過需要注意一個問題，那就是境外投資備案也是保質期的，到期之后企業需要重新申請，否則就不能再繼續進行境外投資活動了。
企業如果不進行ODI備案會產生哪些后果？
1、投資主體中止或停止實施、處以警告；
2、提供融資、擔保的依法依規處罰；
做ODI備案要提供什么資料：
（1）國內公司股東法人的身份證簡歷
（2）公司架構圖
（3）審計報告
（4）存款證明
（5）投資主體國內公司的章程、營業執照
（6）公司背景及產品介紹
ODI備案的要求
（1）國內公司最好成立1年以上（成立時間不滿一年的企業，無法提供完整的經審計的財務報表的，一般很難通過審批部門的核準或備案）
（2）公司行業是房地產，金融，傳媒行業，化學行業，酒店，體育俱樂部，還有就是沒有股權投資的平臺，自己本身沒有任何運營項目的這些基本不符合要求
（3）近一年國內公司審計報告不能出現虧損
（4）可以出境多少資金看存款證明里面的金額的，所以存款證明里的金額也很關鍵。
文章篇幅有限，如果針對ODI備案還有什么想要了解的，可以聯系我。
