之前有一個(gè)客戶找到我，說他在香港有筆款項(xiàng)想要回國，不知道要如何操作，我這邊就建議他申請(qǐng)ODI境外投資備案，合法合規(guī)。
ODI境外投資備案是中國大陸為了阻止非法和風(fēng)險(xiǎn)資金，通過限制外匯的流入流出來達(dá)到從上而下的、系統(tǒng)化的管理，從而產(chǎn)生的。
其實(shí)，現(xiàn)在存在很多個(gè)人及公司，未經(jīng)備案及審核，直接設(shè)立海外公司，直接持有境外公司的股權(quán)，這個(gè)是不合規(guī)的，暫時(shí)沒有被嚴(yán)肅追究。但是涉及較大的國內(nèi)資金去海外實(shí)際投資，沒有 ODI 備案，資金無法通過銀行合規(guī)轉(zhuǎn)到境外，后續(xù)較大的投資回報(bào)要合規(guī)回流，也會(huì)面臨重重困難。
特別是對(duì)于上市公司，或者有融資及上市需求的企業(yè)來說，未提前申請(qǐng) ODI 備案而設(shè)立海外公司，會(huì)涉及合規(guī)上的重大瑕疵，影響后續(xù)的業(yè)務(wù)開展。
簡單來說：
國內(nèi)公司投資中國港澳臺(tái)或者其他國家的境外公司，辦理境外投資備案ODI的手續(xù)之后，就可以按照投資額把內(nèi)地資金，直接匯到境外公司。同時(shí)，這家境外公司經(jīng)營的盈利，也可以隨時(shí)匯回國內(nèi)公司，沒有額度限制。
那么，申請(qǐng) ODI，有哪些注意事項(xiàng)？
l境內(nèi)公司成立>1 年；
l凈資產(chǎn)回報(bào)>5%；
l資產(chǎn)負(fù)債率<70%；
l審計(jì)報(bào)告不能虧損(凈資產(chǎn)>投資額）；
l境內(nèi)主體行業(yè)與境外公司行業(yè) :
l不能是房地產(chǎn)、影城、娛樂業(yè)、 體育俱樂部、金融類、賭博業(yè)、色情業(yè)、國家的核心技術(shù)和產(chǎn)品等。
具體案例具體分析，歡迎聯(lián)系我們~
申請(qǐng) ODI，要提供哪些資料？
l境外企業(yè)名字與章程
l境內(nèi)企業(yè)資信證明（存款證明）
l境內(nèi)企業(yè)審計(jì)報(bào)告（審計(jì)報(bào)告必須盈利）
ODI 備案主要包含以下文件：
l企業(yè)境外投資證書
l境外投資項(xiàng)目備案通知書
l境外中資企業(yè)（機(jī)構(gòu)）報(bào)表登記表
當(dāng)然申請(qǐng)ODI的時(shí)間也不長，大概約兩個(gè)月，所需材料十分多，因此想要申請(qǐng)成功并不容易。
境外投資備案流程：
1、需先在商務(wù)部（深圳需要在經(jīng)貿(mào)委和商務(wù)部）系統(tǒng)提交相應(yīng)的公司信息，并準(zhǔn)備相應(yīng)的資料。
2、準(zhǔn)備相應(yīng)紙質(zhì)資料（所有紙質(zhì)資料需國內(nèi)公司蓋章）遞交至經(jīng)貿(mào)委窗口，等審核通過后領(lǐng)取證書，證書頒發(fā)后兩年內(nèi)將投資款匯至境外，辦理備案核準(zhǔn)以后需每年進(jìn)行年報(bào)。
3、領(lǐng)取證書后會(huì)同時(shí)領(lǐng)取一份報(bào)到表，報(bào)到表需要在中國駐被投資地大使館進(jìn)行報(bào)到登記。報(bào)到表需大使館蓋章后將回執(zhí)交回經(jīng)貿(mào)委。
前期工作落實(shí)情況說明材料的根本作用是證明境外投資項(xiàng)目的真實(shí)性，因此，前期工作落實(shí)情況說明材料的詳實(shí)、完備，是提高項(xiàng)目核準(zhǔn)/備案辦理效率和成功率的關(guān)鍵。
需要注意的是，一些境外直接投資會(huì)被嚴(yán)查：如：合伙企業(yè)、母小子大、快設(shè)快出等。如無法說明具體境內(nèi)股東或合伙人背景、資金來源（包括自有資金、銀行貸款、募集資金等合規(guī)方式），以及境外投資項(xiàng)目真實(shí)性的，很難通過審查。
