如果你是做境外投資的業(yè)務(wù)，那么最重要的一點就是ODI備案，這個是必須重視的。首先，ODI（Overseas Direct Investment）即境外直接投資，是指國內(nèi)的企業(yè)經(jīng)過有關(guān)部門（商務(wù)局（廳、委員會）、發(fā)改委、外匯管理局）的備案和審批后，進行資金出境，對境外公司進行的投資行為。
法規(guī)依據(jù)
l《境外投資管理辦法》（商務(wù)部令2014年第3號）；
l《對外投資備案(核準(zhǔn))報告暫?辦法》（商合發(fā)[2018]24號）；
l《企業(yè)境外投資管理辦法》（國家發(fā)展和改革委員會令第11號）；
l《境內(nèi)機構(gòu)境外直接投資外匯管理規(guī)定》(匯發(fā)[2009]30號)
l《境外投資敏感行業(yè)目錄》
l《外商投資準(zhǔn)入特別管理措施（負(fù)面清單）》
ODI申請主體基本要求
1、自查財務(wù)狀況，ODI出境投資的資金來源需為企業(yè)的自有資金，不可源于借款或貸款；
2、賬面有充足的現(xiàn)金存款用于ODI出境投資；
3、企業(yè)的所有者權(quán)益數(shù)值為正且足以覆蓋ODI申報擬出資金額；
4、企業(yè)的最高投資決策機構(gòu)知曉并認(rèn)可本次投資。
請ODI標(biāo)的公司的合規(guī)及財務(wù)評估要求
1、 新設(shè)或并購非返程投資類的標(biāo)的公司經(jīng)營范圍需不涉及《境外投資敏感行業(yè)目錄》的行業(yè)范圍；
2、 并購返程投資類架構(gòu)的標(biāo)的公司，返程投資架構(gòu)中的境內(nèi)運營公司經(jīng)營范圍需不涉及《外商投資準(zhǔn)入特別管理措施（負(fù)面清單）》，同時作為返程投資類型的架構(gòu)，應(yīng)確保架構(gòu)中持股的中國籍自然人完成符合《匯發(fā)[2014]37號》文件（“37號文”）規(guī)定的相關(guān)登記。
3、 擬以實際對價出境對境外公司進行并購的，需提供標(biāo)的公司的評估報告及合規(guī)報告（常見為法律盡調(diào)文件LDD）；
ODI審批流程審查重點
1、境內(nèi)申報主體、境外標(biāo)的及路徑主體是否合規(guī)；
2、出境資金的價值公允性（合理性），及資金來源可追溯（反洗錢要求）；
3、ODI申報的目標(biāo)明確清晰、資金用途合理；
4、標(biāo)的公司是否涉及敏感類、限制類或禁止類行業(yè)。
辦理境外投資備案的流程
境外投資備案辦理流程：
確定合作,簽署項目合同、簽署保密協(xié)議、支付項目預(yù)付款;項目啟動，確定ODI基本信息，提交準(zhǔn)備資料清單(并購ODI)，確定并購協(xié)議與盡職調(diào)查報告。根據(jù)資料撰寫項目計劃書，客戶配合蓋章簽字回傳根據(jù)發(fā)現(xiàn)問題提供可操作的解決建議。遞交資料，簽署項目合同簽署保密協(xié)議支付項目款項；外匯登記備案，項目計劃書驗收合格，外匯登記備案，支付尾款。
整個流程耗時將近2-3個月，辦理成功后會得到兩份分別由商務(wù)部和發(fā)改委頒發(fā)的證書——《企業(yè)境外投資證書》和《境外投資項目備案通知書》。
需要注意的是：如果是涉及敏感行業(yè)，無論項目投資金額大小，一律提交商務(wù)部和發(fā)改委進行核準(zhǔn)。
但如果你有這方面的需求可以聯(lián)系我們，做進一步的了解。
